Contabilidad
Conciliación bancaria: qué es y cómo hacerla paso a paso
Cómo cuadrar tu contabilidad con el extracto del banco cada mes, por qué no coinciden los saldos y qué errores detecta la conciliación bancaria.
Contabilidad
¿Necesita un autónomo una cuenta bancaria separada para el negocio?
Ningún autónomo está obligado a tener una cuenta solo para el negocio. Pero mezclar la compra del súper con los cobros de clientes es una de las fuentes de errores más comunes en una declaración. Te contamos por qué conviene separarla y qué mirar al elegirla.
¿Es obligatorio?
- Autónomo persona física: no. Puedes usar tu cuenta personal.
- Sociedad limitada: sí, en la práctica. La SL es una persona jurídica distinta y necesita su propia cuenta a nombre de la sociedad. Pagar gastos de la SL desde tu cuenta personal genera problemas contables y fiscales.
Por qué conviene separarla
- Contabilidad más sencilla: cada movimiento de la cuenta es del negocio. La conciliación bancaria se hace en minutos.
- Requerimientos de Hacienda: si te piden explicar ingresos, es mucho más fácil con una cuenta limpia. Con una cuenta mixta, cada Bizum de un amigo puede parecer un cobro sin declarar.
- Saber cuánto ganas de verdad: ves de un vistazo lo que entra, lo que sale y lo que tienes que reservar para el IVA y el IRPF.
- Pagos deducibles: algunos gastos, como las comidas de viaje, solo son deducibles si se pagan con medios electrónicos. Con una tarjeta del negocio, la prueba es inmediata.
Ejemplo: Raquel, fotógrafa, recibe un requerimiento sobre 3.200 € en Bizums de un año. Como usa una sola cuenta para todo, tiene que justificar cuáles eran cenas compartidas con amigos y cuáles cobros de sesiones. Con una cuenta separada, la respuesta habría sido inmediata.
Qué buscar en la cuenta
- Sin comisiones de mantenimiento, o con comisiones razonables. Las que pagues son gasto deducible.
- Tarjeta de débito o crédito para los gastos del negocio.
- Exportar los movimientos en Excel o Norma 43 para la contabilidad.
- TPV o enlaces de pago si cobras a clientes finales.
No hace falta que sea una "cuenta para autónomos" de pago: una cuenta normal a tu nombre usada solo para el negocio cumple la función.
Una idea útil: separar también el dinero de los impuestos
Muchos autónomos abren una segunda cuenta o un "bolsillo" donde apartan cada mes el IVA cobrado y un porcentaje para el IRPF. Así el día 20 no hay sustos. Te ayudamos a calcularlo en impuestos trimestrales de autónomos.
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Preguntas frecuentes
¿Es obligatorio que un autónomo tenga una cuenta separada?
No. Pero es muy recomendable para la contabilidad y para responder a Hacienda.
¿Una SL necesita su propia cuenta bancaria?
Sí. La sociedad es una persona jurídica distinta y sus cobros y pagos deben pasar por una cuenta a su nombre.
¿Las comisiones bancarias son deducibles para un autónomo?
Sí, las de la cuenta que usas para la actividad son gasto deducible.
¿Puedo usar mi cuenta personal como autónomo?
Sí, pero mezclar movimientos personales y del negocio complica la contabilidad y los requerimientos.