Deducciones autonómicas de la renta
Deducciones autonómicas de la renta: qué son y cómo encontrar las tuyas
Qué son las deducciones autonómicas del IRPF, por qué dependen de tu domicilio, las más habituales y cómo comprobar cuáles te corresponden.
Deducciones autonómicas de la renta
Deducciones de la renta en Castilla-La Mancha: lista completa y requisitos
Castilla-La Mancha tiene deducciones para familias, jóvenes inquilinos y, sobre todo, para quien vive en zonas en riesgo de despoblación, donde se puede reducir hasta una cuarta parte de la cuota autonómica. Aquí tienes las principales.
Las deducciones de Castilla-La Mancha se aplican sobre la parte autonómica del IRPF y solo si tu residencia habitual estaba allí durante la mayor parte del año. Las cifras que siguen son las del ejercicio 2025 (renta presentada en 2026), contrastadas con la Ley 8/2013 de Medidas Tributarias de Castilla-La Mancha y con el manual de la Agencia Tributaria. Algunos importes y límites cambian cada año, así que antes de aplicarlas confirma el dato en el manual oficial. Revisaremos este artículo cuando se publique el manual de la campaña de 2027.
Los límites de renta
Muchas deducciones exigen que la suma de las bases imponibles general y del ahorro no supere 27.000 € en individual o 36.000 € en conjunta. Las de alquiler y acogimiento tienen un límite más bajo (12.500 € y 25.000 €; en las de alquiler, restando el mínimo por descendientes).
Familia
| Deducción | Importe | Requisitos clave |
|---|---|---|
| Nacimiento o adopción | 100 € (un hijo), 500 € (dos), 900 € (tres o más) | Según el número de hijos |
| Guardería (menores de 3 años) | 30 %, hasta 500 € por hijo | 250 € el año en que cumple 3 |
| Familia numerosa | 200 € (general), 400 € (especial) | 300 € y 900 € con discapacidad del 65 % en la familia |
| Familia monoparental | 200 € | |
| Mayores de 75 años | 150 € por el contribuyente y 150 € por ascendiente a cargo | |
| Discapacidad del 65 % o más | 300 € por persona | Contribuyente, ascendientes o descendientes |
| Acogimiento de menores | 500 € el primero, 600 € cada uno más | Convivencia de más de 183 días |
| Libros de texto | 100 % del gasto | Educación básica; con límites por renta |
| Idiomas y refuerzo escolar | 15 % | Con límites por renta |
Vivienda
| Deducción | Importe | Requisitos clave |
|---|---|---|
| Alquiler para menores de 36 años | 15 %, hasta 450 € (20 % y hasta 612 € en municipios de hasta 2.500 habitantes, o de hasta 10.000 a más de 30 km de una ciudad de más de 50.000) | Base de hasta 12.500 € (25.000 € conjunta) |
| Alquiler para familias numerosas, monoparentales o con discapacidad del 65 % | 15 %, hasta 450 € | Base de hasta 12.500 € (25.000 € conjunta) |
| Intereses de hipoteca para menores de 40 | Hasta 150 € (100 € con rentas algo mayores) | Primera vivienda con préstamo a interés variable |
| Compra o rehabilitación en municipios rurales | 15 %, base máxima de 12.000 € al año (180.000 € en total) | Municipios de menos de 5.000 habitantes en zonas despobladas; desde 2021 |
| Traslado por trabajo | 500 € | Base de hasta 22.946 € (31.485 € conjunta) |
Zonas en riesgo de despoblación
Si vives en una zona de despoblación intensa o extrema, puedes deducirte entre un 15 % y un 25 % de la cuota íntegra autonómica, según el grado de despoblación de tu municipio. Es una de las deducciones más potentes de la comunidad.
Donativos y otras
| Deducción | Importe | Requisitos clave |
|---|---|---|
| Donativos a causas sociales, investigación y patrimonio cultural | 15 % | |
| Gastos veterinarios de perros de asistencia | 30 % | Tratamientos obligatorios |
Ejemplo: Raúl, de 30 años, vive de alquiler en un pueblo de 2.000 habitantes de Cuenca y paga 4.800 € al año. Si su base no supera 12.500 €, deduce el 20 % con un máximo de 612 €: 612 €. Si su municipio está en zona de despoblación extrema, además se deduce hasta el 25 % de su cuota autonómica.
Errores frecuentes
- Fiarse del borrador: casi nunca incluye las deducciones autonómicas. Tienes que marcarlas tú.
- Mirar solo tu sueldo: muchos límites suman las bases general y del ahorro.
- No guardar justificantes: contratos, facturas, certificados y pagos por banco. Si Hacienda los pide y no los tienes, devuelves la deducción con intereses.
- Pagar en efectivo: varias deducciones lo excluyen.
Si quieres que revisemos tu declaración y apliquemos todas las deducciones que te correspondan, en Protoasesor lo hacemos por ti. Escríbenos al WhatsApp 677 33 21 11.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto se deduce por alquiler en Castilla-La Mancha?
El 15 % hasta 450 € para menores de 36 con base de hasta 12.500 € (25.000 € en conjunta), o el 20 % hasta 612 € en municipios pequeños.
¿Cuánto se deduce por nacimiento en Castilla-La Mancha?
100 € con un hijo, 500 € con dos y 900 € con tres o más.
¿Hay deducción por vivir en un pueblo en Castilla-La Mancha?
Sí. En zonas de despoblación intensa o extrema puedes deducir entre un 15 % y un 25 % de la cuota íntegra autonómica.
¿Se puede deducir la guardería en Castilla-La Mancha?
Sí, el 30 % hasta 500 € por hijo menor de 3 años.